審計委員會

委員會成員

陳達雄獨立董事
北祥股份有限公司、加拿大泛亞通運公司董事長、擔任本公司薪酬委員會及審計委員會召集人、台灣大學法律系
沈尚弘獨立董事
大亞電線電纜(股)公司董事長、擔任本公司薪酬委員會、審計委員會成員及企業社會責任委員會主任委員、Emory University MBA
鄭敦謙獨立董事
閎鼎資本(股)公司董事長、擔任本公司薪酬委員會、審計委員會及及企業社會責任委員會成員、美國哥倫比亞大學企管碩士

委員會職責

本公司『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項:
  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 審核年度財務報告及半年度財務報告。
  11. 受理依本條文所列職權事項之檢舉案件。
  12. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

委員會運作情形

有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。

審計委員會信箱

審計委員會信箱」係依據本公司 公司治理中所訂定的 『審計委員會組織規程』設置,建立員工、 股東及利害關係人與審計委員會之溝通管道,此專屬信箱僅本公司審計委員會成員或其指定代理人可開啟信箱,信件後續處理方式由審計委員會成員或其指定代理人專責處置。

本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』 第六條所列之職權事項為範圍,匿名及惡意信件不予受理,其他事項請依公司網站聯絡我們或適當系統反應。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
  1. 本公司民國105年6月8日股東會選任三位獨立董事並成立審計委員會。
  2. 內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外,稽核主管亦針對稽核重大發現於審計委員會向各獨立董事提出報告。
  3. 會計師依據審計準則公報第三十九號「與受查者治理單位之溝通」及證期局93年3月11日發布之台財證六字第0930105373號函規定,就本公司合併財務報告 (年度並包含個體財務報告)查核或核閱之治理事項,彙列資訊向審計委員會報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。
  4. 獨立董事與會計師之溝通情形:
    年度:
    日期 會議/溝通重點 建議及結果
    2019/03/06 第1屆第15次審計委員會
    1.會計師107年度合併及個體財務報告(含關鍵查核事項(KAM))查核執行情形及結果報告。
    2.會計師及簽證團隊成員聲明業已遵守中華民國會計師公會全國聯合會「職業道德規範公報第十號」、中華民國會計師法等規定,未有違反獨立性情事。
    3.會計師簡介重大法令修訂事項及其影響,並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
    無異議
  5. 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形:
    年度:
    日期 會議/溝通重點 建議及結果
    2019/02/13 第一屆第十四次內部稽核業務執行報告。 無異議
    2019/03/06 1.第一屆第十五次內部稽核業務執行報告。
    2.審核民國一O七年度「內部控制制度聲明書」。
    無異議
    2019/05/09 1.第一屆第十六次內部稽核業務執行報告。
    2.因應公司組織及各項作業變動,及依據集保公司結算所公告修正之『股務單位內部控制制度標準規範』,修訂本公司內部控制制度。
    無異議
    2019/07/05 第二屆第一次內部稽核業務執行報告。 無異議
    2019/08/07 第二屆第二次內部稽核業務執行報告。 無異議
    2019/11/12 1.第二屆第三次內部稽核業務執行報告。
    2.審核民國一O九年度內部稽核年度計劃。
    3.本公司因內部稽核主管莊佳芳資深專員職務調整,其職務擬由林佳慧資深專員接任,自董事會通過日起生效。
    無異議