風險管理

本公司為強化公司治理、降低營運可能面臨之風險,確保本公司之穩健經營與永續發展,於2020年12月經審計委員會及董事會通過訂定「風險管理政策與程序辦法」,主要內容包括風險管理政策、風險管理組織、風險管理流程、風險管理類別與機制等項目,由董事會、審計委員會、各風險管理單位、稽核處等共同參與,據以有效管控業務活動所產生的風險,以提昇風險管理執行成效,保障公司、員工、股東與利害關係人的利益。
每年至少一次向審計委員會及董事會報告當年度之風險管理運作情形,並將執行績效等相關資訊揭露於公司年報與網站。

風險管理流程

依公司業務特性、內外部環境等面向,設計方法以辨識風險,訂定適當之衡量方法,做為風險管理的依據,各風險管理單位持續監控所屬業務之風險,應提出因應對策呈報高階管理階層,以確保管理架構及風險管控功能正常運作。

風險管理類別

亞聚審視本身業務與經營特性,將下列風險類別全部納入管理:

風險管理運作

各風險管理單位分析所屬單位內之相關風險,提出因應對策,並將執行結果定期向高階管理階層報告風險狀況;總經理或所指定之專人應將公司風險管理運作情形,每年至少一次向審計委員會及董事會提出報告。
2021.11.03由業務部黄經理向董事會報告2021年亞聚風險管理運作情形,風險管理相關運作報告請參考下表附件。

風險管理運作報告

年份 2021
風險管理運作報告
  2021年風險管理運作報告

內控與內稽制度

亞聚稽核處為獨立單位,直隸屬於董事會,晉用取得國際內部稽核師證照之專業同仁加入稽核團隊,並秉持超然獨立精神執行業務。每年依董事會通過之稽核計畫執行內控查核,按季向審計委員會及董事會報告對內控查核發現暨改善追蹤事項。

2021年度稽核處已提出50份稽核報告及9份追蹤改善報告,追蹤改善率100%,改善結果重點摘錄說明如表: